Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) là gì? Cách tính hệ số CAR

Để quản lý hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, ngân hàng nhà nước Việt Nam đã sử dụng các công cụ quản lý để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của các ngân hàng không bị rơi vào rủi ro quá lớn như nợ xấu, đóng cửa ngân hàng. Một trong những công cụ đó là sử dụng hệ số tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR.

Tỷ lệ an toàn vốn giúp đo lường sức mạnh tài chính hoặc khả năng của các tổ chức tài chính trong việc đáp ứng các nghĩa vụ sử dụng tài sản và vốn của NHTM. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu được tính bằng cách chia vốn của ngân hàng cho tài sản có trọng số rủi ro. Vậy CAR là gì? Thực trạng về việc sử dụng và quản lý tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu ở Việt Nam như thế nào? Cách tính tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu là gì? Cùng beatdautu.com tìm hiểu các vấn đề này thông qua bài viết dưới đây nhé!

Tổng quan về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR

Tỷ lệ an toàn vốn – CAR là gì?

Tỷ lệ bảo đảm an toàn vốn tối thiểu được viết tắt là Capital Adequacy Ratio ( CAR ) hay còn được gọi là thông số bảo đảm an toàn vốn ( CAR ). Hệ số là thước đo vốn khả dụng của ngân hàng nhà nước được biểu lộ bằng tỷ suất Tỷ Lệ của rủi ro đáng tiếc tín dụng thanh toán có trọng số rủi ro đáng tiếc của ngân hàng nhà nước .

Tỷ lệ an toàn vốn, còn được gọi là tỷ lệ tài sản có trọng số vốn trên rủi ro (CAR), được sử dụng để bảo vệ người gửi tiền và thúc đẩy sự ổn định và hiệu quả của hệ thống tài chính trên toàn thế giới.

Hai loại vốn được thống kê giám sát : vốn cấp 1, vốn hoàn toàn có thể chịu lỗ mà ngân hàng nhà nước không bị nhu yếu ngừng thanh toán giao dịch và vốn cấp 2, hoàn toàn có thể hấp thụ lỗ trong trường hợp hết hạn và do đó phân phối mức độ thấp hơn bảo vệ người gửi tiền .
Tỷ lệ vốn an toàn tối thiểu là gì?
Tỷ lệ được trình diễn dưới dạng Tỷ Lệ, nói chung tỷ suất Tỷ Lệ càng cao ý niệm cho sự bảo đảm an toàn. Một tỷ suất thấp cho thấy rằng ngân hàng nhà nước không có đủ vốn cho rủi ro đáng tiếc tương quan đến gia tài của mình và nó hoàn toàn có thể bị phá sản với bất kể cuộc khủng hoảng cục bộ bất lợi nào, điều gì đó đã xảy ra trong thời kỳ suy thoái và khủng hoảng .
Tỷ lệ bảo đảm an toàn vốn tối thiểu rất cao hoàn toàn có thể cho thấy rằng ngân hàng nhà nước đang không sử dụng vốn một cách tối ưu khi cho người mua vay. Các cơ quan quản trị trên toàn quốc tế đã vận dụng Basel 3, nhu yếu họ phải duy trì mức vốn cao hơn so với rủi ro đáng tiếc trong sổ sách của công ty, để bảo vệ mạng lưới hệ thống kinh tế tài chính khỏi một cuộc khủng hoảng cục bộ lớn khác .

Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu là một chỉ số kinh tế quan trọng bởi nó phản ánh được mối quan hệ giữa vốn tự có với tài sản rủi ro có điều chỉnh của ngân hàng thương mại. Thông qua chỉ số này, ngân hàng nhà nước có thể đưa ra các chiến lược thay đổi và quản lý vốn cho vay của các ngân hàng thương mại hiện nay.

Có thể bạn quan tâm: Quản lý vốn là gì? Hướng dẫn cách quản lý vốn trong trade coin và Forex

Tỷ lệ an toàn vốn theo Ủy ban Basel

Ủy ban Basel là top 5 ủy ban đóng vai trò quan trọng trong khối ngân hàng nhà nước thanh toán giao dịch quốc tế trên quốc tế. Ủy ban Basel được sự quản trị của chính phủ nước nhà 10 nước trong nhóm G10 vào cuối năm 1974 có trách nhiệm giám sát các hoạt động giải trí của mạng lưới hệ thống ngân hàng nhà nước .
Đối mặt với sự suy giảm về tỷ suất vốn của mạng lưới hệ thống ngân hàng nhà nước quốc tế và sự ngày càng tăng rủi ro đáng tiếc tỷ suất nợ của các nước lớn trong những năm 80 của thế kỷ 20. Bên cạnh đó được sự ủng hộ và đồng nhất của các nhà chỉ huy thuộc nhóm G10 Ủy ban Basel đã phát hành một mạng lưới hệ thống thống kê giám sát lượng vốn với tên gọi là Hiệp ước Basel .
Hiệp ước Basel về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR
Hiệp ước Basel được chỉnh sửa và bổ trợ theo thời hạn để tương thích với những đổi khác của thị trường kinh tế tài chính trên quốc tế. Đến nay, Ủy ban Basel đã phát hành hiệp ước Basel III và hiệp ước Basel IV .
Các mốc ban hành và công thức để tính tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu thông qua các hiệp ước Basel

Vốn cấp 1

Vốn cấp 1, hay vốn cốt lõi, gồm có vốn tự có, vốn CP thường, gia tài vô hình dung và dự trữ lệch giá đã được truy thuế kiểm toán. Vốn cấp 1 được sử dụng để giải quyết và xử lý các khoản lỗ và không nhu yếu ngân hàng nhà nước ngừng hoạt động giải trí .
Vốn cấp 1 là vốn có sẵn vĩnh viễn và thuận tiện để bù đắp cho các khoản lỗ mà ngân hàng nhà nước phải chịu mà không phải ngừng hoạt động giải trí. Một ví dụ nổi bật về vốn cấp một của ngân hàng nhà nước là vốn CP thường thì của ngân hàng nhà nước .

Vốn cấp 2

Vốn cấp 2 gồm có doanh thu giữ lại chưa được truy thuế kiểm toán, dự trữ chưa được truy thuế kiểm toán và dự trữ tổn thất chung. Nguồn vốn này sẽ hấp thụ các khoản lỗ trong trường hợp công ty ngừng hoạt động giải trí hoặc thanh lý .
Vốn cấp 2 là vốn có năng lực chịu lỗ trong trường hợp ngân hàng nhà nước gặp khó khăn vất vả, do đó, nó cung ứng mức độ bảo vệ thấp hơn cho người gửi tiền và chủ nợ. Nó được sử dụng để giải quyết và xử lý các khoản lỗ nếu một ngân hàng nhà nước mất tổng thể vốn cấp 1 của mình .
Hai mức vốn được cộng lại với nhau và chia cho gia tài có trọng số rủi ro đáng tiếc để đo lường và thống kê tỷ suất bảo đảm an toàn vốn của ngân hàng nhà nước. Tài sản có trọng số rủi ro đáng tiếc được thống kê giám sát bằng cách xem xét các khoản vay của ngân hàng nhà nước, nhìn nhận rủi ro đáng tiếc và sau đó ấn định trọng số. Khi giám sát mức độ rủi ro đáng tiếc tín dụng thanh toán, các kiểm soát và điều chỉnh được thực thi so với giá trị của các gia tài được liệt kê trên bảng cân đối của bên cho vay .
Tất cả các khoản cho vay mà ngân hàng nhà nước đã phát hành đều được tính trọng số dựa trên mức độ rủi ro đáng tiếc tín dụng thanh toán của chúng. Ví dụ, các khoản vay cấp cho chính phủ nước nhà có trọng số 0,0 %, trong khi các khoản cho cá thể được ấn định tỷ trọng 100,0 % .

Mọi Người Cũng Xem   Cách chọn số nhà theo phong thủy đem lại tài lộc, may mắn cho gia chủ

Tài sản có trọng số rủi ro

Tài sản có trọng số rủi ro đáng tiếc được sử dụng để xác lập số vốn tối thiểu mà ngân hàng nhà nước và các tổ chức triển khai khác phải nắm giữ để giảm rủi ro đáng tiếc mất năng lực thanh toán giao dịch. Yêu cầu về vốn dựa trên nhìn nhận rủi ro đáng tiếc so với từng loại gia tài ngân hàng nhà nước. Ví dụ, một khoản vay được bảo vệ bằng thư tín dụng được coi là rủi ro đáng tiếc hơn và yên cầu nhiều vốn hơn một khoản vay thế chấp ngân hàng được bảo vệ bằng gia tài thế chấp ngân hàng .

Tại sao tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu lại quan trọng?

Tại sao tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu lại quan trọng?
Lý do tỷ suất bảo đảm an toàn vốn tối thiểu ( CAR ) là quan trọng là để bảo vệ rằng các ngân hàng nhà nước có đủ đệm để hấp thụ một khoản lỗ hài hòa và hợp lý trước khi họ vỡ nợ và do đó mất tiền của người gửi tiền. Tỷ lệ bảo đảm an toàn vốn bảo vệ tính hiệu suất cao và không thay đổi của mạng lưới hệ thống kinh tế tài chính của vương quốc bằng cách giảm rủi ro tiềm ẩn ngân hàng nhà nước mất năng lực thanh toán giao dịch. Nói chung, một ngân hàng nhà nước có tỷ suất bảo đảm an toàn vốn cao được coi là bảo đảm an toàn và có năng lực cung ứng các nghĩa vụ và trách nhiệm kinh tế tài chính của ngân hàng nhà nước .

Trong quá trình xoay vòng, tiền thuộc về người gửi tiền được ưu tiên cao hơn vốn của ngân hàng, vì vậy người gửi tiền chỉ có thể mất khoản tiết kiệm của mình nếu ngân hàng ghi nhận mức lỗ vượt quá số vốn sở hữu. Do đó, tỷ lệ an toàn vốn của ngân hàng càng cao thì mức độ bảo vệ tài sản của người gửi tiền càng cao.

Các thỏa thuận ngoại bảng, chẳng hạn như hợp đồng ngoại hối và bảo lãnh, cũng có rủi ro tín dụng. Các khoản dư nợ này được quy đổi thành các số liệu tương đương về tín dụng và sau đó được tính theo tỷ lệ tương tự như mức rủi ro tín dụng nội bảng. Sau đó, các khoản dư nợ tín dụng ngoại bảng và nội bảng được gộp lại với nhau để có được tổng mức rủi ro tín dụng có trọng số.

Có thể bạn quan tâm: Quản trị rủi ro là gì ? Bật mí 9 biện pháp quản trị rủi ro trong đầu tư Forex

Ví dụ về việc sử dụng CAR

Hiện tại, tỷ suất vốn tối thiểu trên gia tài có rủi ro đáng tiếc là 8 % theo Basel II và 10,5 % theo Basel III. Tỷ lệ bảo đảm an toàn vốn cao trên mức nhu yếu tối thiểu theo Basel II và Basel III .
Tỷ lệ bảo đảm an toàn vốn tối thiểu rất quan trọng trong việc bảo vệ rằng các ngân hàng nhà nước có đủ đệm để hấp thụ một khoản lỗ hài hòa và hợp lý trước khi họ vỡ nợ và do đó mất tiền của người gửi tiền .

Ví dụ, giả sử ngân hàng ABC có 10 triệu đô la vốn cấp 1 và 5 triệu đô la vốn cấp hai. Nó có các khoản vay đã được tính trọng số và được tính là 50 triệu đô la. Tỷ lệ an toàn vốn của ngân hàng ABC là 30% ($ 10 triệu + $ 5 triệu) / $ 50 triệu). Do đó, ngân hàng này có tỷ lệ an toàn vốn cao và được đánh giá là an toàn hơn. Do đó, Ngân hàng ABC ít có khả năng mất khả năng thanh toán nếu xảy ra các khoản lỗ bất ngờ.

CAR so với Hệ số khả năng thanh toán

Cả tỷ suất bảo đảm an toàn vốn và tỷ suất năng lực thanh toán giao dịch đều cung ứng các cách để nhìn nhận nợ của một công ty so với tình hình lệch giá của nó. Tuy nhiên, tỷ suất bảo đảm an toàn vốn thường được vận dụng đơn cử để nhìn nhận các ngân hàng nhà nước, trong khi chỉ số năng lực thanh toán giao dịch hoàn toàn có thể được sử dụng để nhìn nhận bất kể mô hình công ty nào .
Hệ số năng lực thanh toán giao dịch là một thước đo nhìn nhận nợ hoàn toàn có thể được vận dụng cho bất kể mô hình công ty nào để nhìn nhận mức độ năng lực giao dịch thanh toán các nghĩa vụ và trách nhiệm kinh tế tài chính thời gian ngắn và dài hạn của công ty. Tỷ lệ năng lực thanh toán giao dịch dưới 20 % cho thấy năng lực vỡ nợ tăng lên .
Các nhà nghiên cứu và phân tích thường ủng hộ thông số năng lực giao dịch thanh toán để cung ứng nhìn nhận tổng lực về tình hình kinh tế tài chính của công ty, chính do nó đo lường và thống kê dòng tiền trong thực tiễn chứ không phải thu nhập ròng, không phải toàn bộ đều hoàn toàn có thể sẵn sàng chuẩn bị cho một công ty để cung ứng các nghĩa vụ và trách nhiệm .
Hệ số năng lực thanh toán giao dịch được sử dụng tốt nhất so với các doanh nghiệp tựa như trong cùng ngành, vì 1 số ít ngành nhất định có khuynh hướng nợ nhiều hơn đáng kể so với các ngành khác .

Hệ số đòn bẩy CAR so với cấp 1

Một tỷ suất bảo đảm an toàn vốn tương quan nhiều lúc được coi là tỷ suất đòn kích bẩy cấp 1. Tỷ lệ đòn kích bẩy cấp 1 là mối quan hệ giữa vốn cốt lõi của ngân hàng nhà nước và tổng tài sản của ngân hàng nhà nước đó. Nó được tính bằng cách lấy vốn cấp 1 chia cho tổng tài sản hợp nhất trung bình của một ngân hàng nhà nước và các khoản nợ ngoại bảng nhất định. Tỷ lệ đòn kích bẩy cấp 1 càng cao, ngân hàng nhà nước càng có nhiều năng lực chịu được những cú sốc xấu đi so với bảng cân đối kế toán của mình .

Mọi Người Cũng Xem   Nghề Nghiệp Cho Người Thuận Não Phải - Trường Trung Cấp CET

Hạn chế của việc sử dụng CAR

Một hạn chế của thông số CAR là nó không tính đến các khoản lỗ dự kiến ​ ​ trong quy trình quản lý và điều hành ngân hàng nhà nước hoặc khủng hoảng cục bộ kinh tế tài chính hoàn toàn có thể làm rơi lệch vốn và ngân sách sử dụng vốn của ngân hàng nhà nước .
Nhiều nhà nghiên cứu và phân tích và giám đốc quản lý ngân hàng nhà nước coi thước đo vốn kinh tế tài chính là một nhìn nhận đúng chuẩn và đáng đáng tin cậy hơn về năng lực kinh tế tài chính lành mạnh và mức độ rủi ro đáng tiếc của ngân hàng nhà nước hơn là tỷ suất bảo đảm an toàn vốn .
Việc đo lường và thống kê vốn kinh tế tài chính, ước tính số vốn ngân hàng nhà nước cần có để bảo vệ năng lực giải quyết và xử lý rủi ro đáng tiếc tồn dư hiện tại, dựa trên tình hình kinh tế tài chính của ngân hàng nhà nước, xếp hạng tín dụng thanh toán, tổn thất dự kiến ​ ​ và mức độ an toàn và đáng tin cậy về năng lực thanh toán giao dịch. Bằng cách gồm có các trong thực tiễn kinh tế tài chính như tổn thất dự kiến, phép đo này được cho là đại diện thay mặt cho việc nhìn nhận thực tiễn hơn về sức khỏe thể chất kinh tế tài chính thực tiễn và mức độ rủi ro đáng tiếc của ngân hàng nhà nước .

Cách tính & Quy định pháp lý của hệ số CAR tại Việt Nam

Sau 11 năm Ủy ban Basel ra đời hiệp ước Basel I, Nước Ta đã nghiên cứu và điều tra và vận dụng hiệp ước này vào hoạt động giải trí quản trị hoạt động giải trí của các ngân hàng nhà nước thương mại với mục tiêu tạo ra môi trường tự nhiên kinh tế tài chính năng động và bảo đảm an toàn .
Theo quyết định hành động số 297 / 1999 / QĐ-NHNN phát hành vào ngày 25/08/1999 lao lý về các thông số về tỷ suất bảo vệ bảo đảm an toàn của các hoạt động giải trí của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán đang vận hàng. Theo quyết định hành động số 297 / 1999 / QĐ-NHNN chỉ rõ tỷ suất bảo đảm an toàn vốn tối thiểu ( CAR ) là 8 % / năm. Tuy nhiên chiêu thức để tính tỷ suất bảo đảm an toàn vốn tối thiểu khá đơn thuần và chưa phản ánh không thiếu nội dung của hiệp ước Basel I như Ủy ban Basel đã phát hành .
Hệ số tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR của các NHTMCP niêm yết ở Việt Nam
Đứng trước cuộc khủng hoảng cục bộ và suy thoái và khủng hoảng nền kinh tế tài chính lê dài trên toàn quốc tế vào năm 1980 đã dẫn đến sự sụp đổ của các ngân hàng nhà nước lớn trên quốc tế, trong đó có Nước Ta. Ở thời gian đó, các ngân hàng nhà nước thương mại CP ở Nước Ta đã cung ứng tín dụng thanh toán phần nhiều vào các dự án Bất Động Sản bất động sản và sàn chứng khoán .
Mà hai nghành này hoàn toàn có thể tạo ra việc vỡ bóng bóng kinh tế tài chính dẫn đến nợ xấu của ngân hàng nhà nước thương mại ngày càng tăng nhanh gọn, làm thị trường kinh tế tài chính tiền tệ rơi vào nguy khốn ở mức báo động. Đứng trước tình hình đó, Ngân hàng Nhà nước đã nâng tỷ suất bảo đảm an toàn vốn tối thiểu lên 9 % ( trước là 8 % ) bằng thông tư số 13/2010 / TT-NHNN phát hành ngày 20/05/2010 để bảo vệ bảo đảm an toàn cho các rủi ro đáng tiếc cấp tín dụng thanh toán vào hoạt động giải trí kinh doanh thương mại bất động sản và sàn chứng khoán .
Trong thông tư 13/2010 / TT-NHNN tỷ suất bảo đảm an toàn vốn tối thiểu được chia thành 2 nhóm, đơn cử như sau :
Công thức tính tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR
Trong đó vốn tự có gồm có vốn tự có cấp 1 và vốn tự có cấp 2. Tài sản “ Có ” rủi ro đáng tiếc là tổng giá trị gia tài “ có ” được tính theo mức độ rủi ro đáng tiếc và giá trị gia tài “ có ” tương ứng của cam kết theo thông số quy đổi .

Thực trạng hệ số tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam

Trong mạng lưới hệ thống ngân hàng nhà nước thương mại CP tại Nước Ta đều được Ngân hàng nhà nước trấn áp quá trình quản trị rủi ro đáng tiếc tín dụng thanh toán và phải tuân thủ lao lý do NHNN đề ra. Điều này giúp bảo vệ hoạt động giải trí của Ngân hàng thương mại tránh rơi vào thực trạng nợ xấu, việc này không chỉ làm ảnh hưởng tác động đến chính ngân hàng nhà nước thương mại mà còn gây tác động ảnh hưởng xấu đi đến cả nền kinh tế tài chính .
Qua bảng 2 ta hoàn toàn có thể thấy, vào quy trình tiến độ từ 2012 – năm nay, thông số CAR trung hình của mạng lưới hệ thống các ngân hàng nhà nước thương mại Nước Ta và ngân hàng nhà nước thương mại CP niêm yết trên thị trường đều phải bảo vệ lao lý với tỷ suất bảo đảm an toàn vốn tối thiểu là 9 % .

Đồng thời theo thời gian và trước những biến động của thị trường, hệ số tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu có xu hướng tăng lên. Điều này tạo ra sự phân hóa rõ ràng giữa hệ thống các ngân hàng thương mại lớn và hệ thống các ngân hàng thương mại nhỏ.

Đối với các ngân hàng nhà nước thương mại lớn có chỉ số CAR thấp hơn so với các ngân hàng nhà nước thương mại nhỏ. Tuy nhiên vẫn có các trường hợp đặc biệt quan trọng như ngân hàng nhà nước Ngân Hàng NCB và EIB có thông số CAR gần 20 %, Ngân hàng Đông Á, Oceanbank và Saigonbank có thông số tỷ suất vốn bảo đảm an toàn tối thiểu trên 20 %. Trong khi đó các ngân hàng nhà nước thương mại cổ phần lớn như Ngân hàng Đầu tư và Phát triển BIDV, CTG chỉ có thông số tỷ suất vốn tối thiểu giao động ở mức nhu yếu là 9 % .

Ví dụ tính toán tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR (với Mẫu Excel)

Hãy cùng xem một số ít ví dụ từ đơn thuần đến nâng cao để hiểu rõ hơn .

Ví dụ 1

Chúng ta hãy thử khám phá thông số CAR của một ngân hàng nhà nước tùy ý để hiểu cách tính tỷ suất này cho các ngân hàng nhà nước. Để đo lường và thống kê thông số CAR, tất cả chúng ta cần giả định vốn cấp 1 và cấp 2 của ngân hàng nhà nước .
Chúng ta cũng cần phải gật đầu rủi ro đáng tiếc tương quan đến gia tài của nó ; những gia tài có trọng số rủi ro đáng tiếc đó là Tài sản có trọng số rủi ro đáng tiếc tín dụng thanh toán và Tài sản có trọng số rủi ro đáng tiếc thị trường và Tài sản có trọng số rủi ro đáng tiếc hoạt động giải trí .
Ảnh bên dưới đại diện thay mặt cho toàn bộ các biến thiết yếu để tính CAR .
Số liệu đầu vào để tính tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR
Để giám sát công thức Tỷ lệ bảo đảm an toàn vốn bảo đảm an toàn tối thiểu CAR, thứ nhất tất cả chúng ta sẽ tính Tổng tài sản có trọng số rủi ro đáng tiếc như sau :
Cách tính tổng tài sản có trọng số rủi ro của ngân hàng
Tổng tài sản có trọng số rủi ro đáng tiếc = 1200 + 350 + 170 = 1720
Việc đo lường và thống kê công thức tỷ suất bảo đảm an toàn vốn tối thiểu sẽ như sau :
Công thức tính toán hệ số CAR trên excel
Công thức CAR = ( 148 + 57 ) / 1720
Kết quả tỷ suất bảo đảm an toàn vốn tối thiểu CAR như sau :
Kết quả hệ số CAR
CAR = 11,9 %
Tỷ lệ CAR đại diện thay mặt cho thông số CAR của ngân hàng nhà nước là 11,9 %, đây là một số lượng khá cao và là tối ưu để bù đắp rủi ro đáng tiếc mà ngân hàng nhà nước đang gánh trên sổ sách so với gia tài mà ngân hàng nhà nước nắm giữ .

Mọi Người Cũng Xem   Cách tính lương: Hướng dẫn chi tiết cho từng hình thức trả lương

Ví dụ số 2

Chúng ta hãy khám phá CAR của Ngân hàng Nhà nước Ấn Độ để tính tỷ suất bảo đảm an toàn vốn tối thiểu ( CAR ). Trước tiên tất cả chúng ta cần tính được tổng vốn tự có gồm có vốn cấp 1 và cấp 2 của ngân hàng nhà nước. Chúng ta cũng cần mẫu số đó là tổng tài sản có trọng số rủi ro đáng tiếc, các gia tài có trọng số rủi ro đáng tiếc đó là Tài sản có trọng số rủi ro đáng tiếc tín dụng thanh toán, Tài sản có trọng số rủi ro đáng tiếc thị trường và Tài sản có trọng số rủi ro đáng tiếc hoạt động giải trí .
Ảnh bên dưới đại diện thay mặt cho tổng thể các biến thiết yếu để đo lường và thống kê công thức CAR .
Số liệu đầu vào để tính tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR của ngân hàng Ấn Độ
Để thống kê giám sát, thứ nhất chúng tôi sẽ tính Tổng tài sản có trọng số rủi ro đáng tiếc như sau :
Tính tổng số tài sản có trọng số rủi ro của ngân hàng Ấn Độ
Việc đo lường và thống kê Tỷ lệ bảo đảm an toàn vốn tối thiểu CAR của ngân hàng nhà nước Ấn Độ ra hiệu quả như sau :
Công thức tính hệ số CAR của ngân hàng Ấn Độ
Công thức CAR = ( 201488 + 50755 ) / 1935270
Ta có hiệu quả thông số CAR :
Kết quả hệ số CAR của ngân hàng Ấn Độ

Ví dụ 3

Tiếp theo là ví dụ thống kê giám sát thông số CAR của ngân hàng nhà nước ICICI. Đối với phép tính của Tỷ lệ bảo đảm an toàn vốn tối thiểu, tất cả chúng ta cần tính được vốn tự có gồm có vốn cấp 1 và cấp 2 của ngân hàng nhà nước ICICI. Chúng ta cũng cần tính được tổng tài sản có trọng số rủi ro đáng tiếc là bao nhiêu ?
Dưới đây đại diện thay mặt cho tổng thể các biến thiết yếu để tính Tỷ lệ bảo đảm an toàn vốn tối thiểu CAR .
Số liệu đầu vào tính toán tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR của ngân hàng ICICI
Để thống kê giám sát Tỷ lệ bảo đảm an toàn vốn tối thiểu CAR, thứ nhất chúng tôi sẽ tính Tổng tài sản có trọng số rủi ro đáng tiếc như sau :
Tổng tài sản có trọng số rủi ro đáng tiếc = 5266 + 420 + 560 = 6246
Việc giám sát Tỷ lệ bảo đảm an toàn vốn sẽ như sau :
Công thức tính CAR của ngân hàng ICICI
Công thức CAR = ( 897 + 189 ) / 6246
Kết quả tính toán hệ số CAR của ngân hàng ICICI
Tỷ lệ đủ vốn = 17,39 %
Tỷ lệ CAR đại diện thay mặt cho thông số CAR của ngân hàng nhà nước là 17,4 %, đây là một số lượng khá cao và là tối ưu để bù đắp rủi ro đáng tiếc mà ngân hàng nhà nước đang gánh trên sổ sách so với gia tài mà ngân hàng nhà nước nắm giữ. Ngoài ra, hãy tìm bên dưới ảnh chụp nhanh cho các số lượng được báo cáo giải trình của công ty .

Có thể bạn quan tâm: Tâm lý thị trường là gì? Cách đo lường tâm lý thị trường

Mức độ liên quan và sử dụng hệ số CAR

CAR là nguồn vốn được ngân hàng nhà nước trích lập để làm tấm đệm cho ngân hàng nhà nước so với rủi ro đáng tiếc tương quan đến gia tài của ngân hàng nhà nước. Một tỷ suất thấp cho thấy ngân hàng nhà nước không có đủ vốn cho rủi ro đáng tiếc tương quan đến gia tài của mình. Tỷ lệ cao hơn sẽ báo hiệu sự bảo đảm an toàn cho ngân hàng nhà nước. Nó đóng một vai trò rất quan trọng trong việc nghiên cứu và phân tích các ngân hàng nhà nước trên toàn thế giới sau khủng hoảng cục bộ dưới chuẩn .
Rất nhiều ngân hàng nhà nước đã bị lộ và định giá của họ giảm mạnh do họ không duy trì mức vốn tối ưu cho mức rủi ro đáng tiếc mà họ có về tín dụng thanh toán, thị trường và rủi ro đáng tiếc hoạt động giải trí trong sổ sách của họ. Với việc vận dụng giải pháp Basel 3, các cơ quan quản trị đã đưa ra các nhu yếu khắt khe hơn so với Basel 2 trước đó, để tránh thêm một cuộc khủng hoảng cục bộ nữa trong tương lai. Tại Ấn Độ, nhiều ngân hàng nhà nước khu vực công đã thiếu vốn CET 1 và cơ quan chính phủ đã vận dụng những nhu yếu này trong vài năm qua .

Trên đây là toàn bộ kiến thức mà bạn cần biết về hệ số CAR là gì? và thực trạng việc sử dụng và quản lý hệ số tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của các ngân hàng thương mại như thế nào tại Việt Nam. Ngoài ra qua bài viết này bạn cũng sẽ biết cách tính toán tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của một ngân hàng để ước tính được mức độ an toàn khi bạn bắt đầu có ý định đầu tư chứng khoán vào một ngân hàng thương mại nào đó.

Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu sẽ xuất hiện rất phổ biến ở các bài báo cáo phân tích tài chính của một ngân hàng thương mại. Vì vậy thông qua bài viết này, beatdautu.com hi vọng đã cung cấp những kiến thức cơ bản giúp các nhà đầu tư có thể đọc hiểu được các chỉ số trong báo cáo tài chính trước khi đưa ra quyết định đầu tư. Chúc bạn đọc thành công.

4.8 / 5 – ( 5 bầu chọn )

Related Posts

About The Author

Add Comment